Najważniejsze Informacje
- Faktoring pełny to forma finansowania, w której faktor ponosi ryzyko niewypłacalności, co umożliwia przedsiębiorstwom ochronę przed stratami oraz poprawę płynności finansowej.
- Proces faktoringu pełnego rozpoczyna się od złożenia faktur, a następnie faktor wypłaca zaliczkę, przejmuje odpowiedzialność za windykację i ureguluje należności, zapewniając natychmiastowy dostęp do gotówki.
- Mimo korzyści, takich jak poprawa płynności, faktoring pełny wiąże się z wyższymi kosztami oraz może ograniczać możliwość uzyskania innych kredytów.
Czym jest faktoring pełny?
Faktoring pełny, znany także jako faktoring bez regresu, to forma finansowania, w której faktor przejmuje ryzyko niewypłacalności kontrahenta. W praktyce oznacza to, że w przypadku niewypłacalności dłużnika, to faktor ponosi stratę, a nie firma, która sprzedała fakturę. Dzięki temu przedsiębiorstwa mogą zabezpieczyć się przed ryzykiem, które mogłoby negatywnie wpłynąć na ich płynność finansową.Główne cechy faktoringu pełnym obejmują brak regresu na dłużnika oraz przejęcie ryzyka przez faktora. To odróżnia faktoring pełny od faktoringu niepełnego, gdzie ryzyko niewypłacalności pozostaje po stronie sprzedawcy faktury. W przypadku faktoringu pełnego, faktor nie tylko dostarcza finansowanie, ale także zapewnia pełną ochronę przed niewypłacalnością kontrahenta. Umowę faktoringu szczegółowo omawia odpowiedzialności i transfer ryzyka w faktoringu pełnym.Warto podkreślić, że faktoring pełny jest szczególnie korzystny dla firm, które często muszą współpracować z nowymi lub nieznanymi kontrahentami. Dzięki temu rozwiązaniu mogą one ograniczyć ryzyko finansowe i skupić się na rozwoju działalności, zamiast martwić się o terminowe płatności.Jak działa faktoring pełny?

Ryzyka związane z faktoringiem pełnym: ryzyko niewypłacalności kontrahenta
Chociaż faktoring pełny minimalizuje ryzyko niewypłacalności kontrahentów, to jednak nie jest wolny od ryzyk. W przypadku faktoringu bez regresu, ryzyko niewypłacalności dłużnika powoduje, że faktor ponosi stratę w przypadku niewypłacalności dłużnika. Oznacza to, że faktor musi być przygotowany na ewentualne straty finansowe.W ramach umowy faktoringu pełnego, faktor przejmuje w całości ryzyko niewypłacalności kontrahenta klienta. Klient firmy faktoringowej nie jest zobowiązany do zwrotu zaliczki w przypadku, gdy kontrahent nie ureguluje swojego zobowiązania. Mimo to, faktor musi skutecznie zarządzać windykacją należności, współpracując z ubezpieczycielem w celu minimalizacji strat.Ubezpieczenie należności zabezpiecza przedsiębiorstwa przed stratami wynikającymi z niewypłacalności klientów, ale nie oferuje finansowania faktur ani natychmiastowej płynności. Dlatego polisę ubezpieczenia należności handlowych oraz ubezpieczeniem należności i faktoring pełny jest korzystnym rozwiązaniem, które łączy ochronę przed niewypłacalnością z natychmiastowym dostępem do gotówki.Korzyści z faktoringu pełnego

Wady faktoringu pełnego
Mimo wielu korzyści, faktoring pełny wiąże się także z pewnymi wadami. Oto niektóre z nich:- Wyższy koszt w porównaniu do tradycyjnego faktoringu.
- Koszty związane z faktoringiem pełnym mogą obniżyć marżę zysku z każdego zlecenia lub realizacji usługi.
- Dodatkowe ubezpieczenie od ryzyka niewypłacalności kontrahenta sprawia, że koszty te są jeszcze wyższe.
Kogo dotyczy faktoring pełny?
Faktoring pełny jest szczególnie korzystny dla firm działających na rynkach międzynarodowych, które pragną zwiększyć swoje bezpieczeństwo finansowe i zarządzać ryzykiem kredytowym. Przedsiębiorstwa z ograniczonym zaufaniem do nowych klientów mogą skorzystać z faktoringu pełnego, aby zminimalizować ryzyko finansowe związane z potencjalną niewypłacalnością.Faktoring pełny pozwala na monitorowanie ryzyka płatności i wiarygodności nowych kontrahentów przed nawiązaniem współpracy. Jest to rozwiązanie stosowane przez różnorodne przedsiębiorstwa, które szukają większego bezpieczeństwa finansowego.Firmy, które chcą poprawić swoją płynność finansową i zapewnić terminowe płatności, często zwracają się ku faktoringowi pełnemu jako elastycznemu i skutecznemu rozwiązaniu finansowemu.Jak księgować faktoring pełny?
